根据怀化市财政局、市教育局预算绩效管理相关要求，我校完成2025年度6个财政专项项目绩效自评工作，全面核查资金使用、项目实施及绩效目标完成情况，梳理问题并制定整改措施，形成本报告。

一、项目支出基本情况

（一）项目整体构成情况

我校2025年共计6个财政专项项目：1个师资履职类（江文欢语文名师工作室）、2个民生服务类（校园餐专项、拖欠企业账款清偿）、3个建设运维类（机房电脑升级、足球场翻新、湖天组团校园扩建）。其中校园扩建项目为跨年度结转项目，全部为一般公共预算项目，无专项债、自筹配套资金。

资金主要用于教研劳务、物资采购、场地及设备运维、基建配套支出，全部贴合义务教育办学、师资建设、食品安全、核心工作需求，预算支出匹配年初规划。

（二）总体预算及资金执行情况

1.预算批复：项目总预算14673.6536万元，全部为市级一般公共预算资金，年中无预算调剂、追加及调减，依托怀财教字〔2025〕0411号文件下达，审批流程合规。

2.资金执行：截至2025年12月31日，资金全额支付完毕，整体预算执行率100%，无资金结余、挂账、闲置沉淀情况。

3.资金管理：资金实行国库集中支付、财政一体化系统专项核算，专款专用、单独核算，全程收支可追溯，无挤占、挪用、截留资金违规行为。

二、项目自评工作开展情况

（一）自评工作覆盖范围

本次自评覆盖全校6个专项项目及全部专项资金，剔除财政过渡资金，涉及6个校内责任部门，做到全覆盖、无漏评，符合上级绩效工作要求。

（二）组织架构与责任分工

学校成立绩效自评专班，分管财务副校长牵头，财务室统筹，各业务部门协同配合；划分财务核查、业务核验、部门主体三级职责，分工完成自评、资料整理及自查整改工作。

（三）自评实施工作程序

统一评分标准后，依次完成资料归集、分项自评、业财交叉复核、专班会审、报告编制、校内公示流程，流程规范、资料全程留痕。

（四）自评评分依据

依据年初绩效目标、财政绩效指标、专项资金制度、项目合同及验收资料统一打分，评价结果客观公允。

三、项目自评结果及分析

（一）整体自评分数汇总分析

6个项目综合自评得分100分，全部获评优秀（90分以上），优秀率100%。

项目全部按期落地、资料齐全，自评结果真实可信。

（二）预算执行情况分析

1.执行优势：所有项目预算执行率100%，预算贴合办学实际，资金拨付与项目进度同步，资金核销及时。

2.存在偏差：仅名师工作室项目因市级财政审批流程长，资金拨付延后，少量教研活动实施时序滞后，时效效益小幅下降。

3.无超预算、无无预算列支违规支出。

（三）资金管理情况分析

资金管理合规性得分98分，内控管理制度完善，落实政府采购、多级审批制度，台账凭证闭环归档，经校内自查无资金违纪问题。

现存短板：校园扩建跨部门审批效率偏低；固定资产运维台账不够精细；项目过程佐证资料归档滞后。

（四）总体绩效目标完成情况分析

年度6项总体绩效目标全部按期完成，办学提质、师资培育、食品安全、账款清零、土地权属办结目标全部落地。

各项产出、效益指标均达标，专项资金社会效益全面达成；校园扩建施工任务依规结转下年度，不属于年度目标未完成。

（五）细分绩效指标完成情况分析

各项指标仅时效指标轻微扣分，其余全部达标：

1.产出数量指标

达标率100%，完成163台机房电脑运维、足球场翻新、校园餐供应、企业账款清偿、土地确权、名师教研全部既定任务。

2.产出质量指标

达标率100%，所有项目验收合格，手续、资产、账务资料全部合规。

3.产出时效指标

达标率92%，仅名师工作室项目实施延后，其余项目按期办结。

4.成本效益指标

成本管控达标，无超预算开支，资金使用集约高效。

5.社会效益、服务满意度指标

项目综合满意度超95%，民生服务、营商纾困、师资建设、办学提质社会效益超额完成目标。

四、项目自评发现的问题及整改措施

（一）自评查摆核心问题

1.教研专项经费财政拨付滞后，影响教研活动开展时效；

2.校园扩建项目跨部门审批协同不足，手续办理较慢；

（二）针对性整改措施及时限

1.人对接财政部门，提前申报用款计划，1个月内补齐滞后教研活动；

2.设立基建专项对接专员，优化跨部门对接流程，提速项目审批；

五、项目自评工作建议及预算安排建议

（一）项目绩效自评工作建议

1.建立季度动态绩效复盘机制，弱化年末集中自评，提前纠偏问题；

2.开展校内财务、业务人员绩效专项培训，提升绩效管理水平；

（二）下年度预算安排建议

1.落实项目库入库评审机制，前置绩效审核，严控低效预算安排；

2.简化师资类专项经费审批流程，贴合学校教学工作节奏。

六、其他需要说明的问题

无。

怀化市实验中学

2026年6月10日