一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况。

1、单位内设机构

教务处、德育处、教研处、总务处、团委、办公室、督导室、财务室、校安办9个科室。

2、人员编制情况

我校是独立核算的财政全额拨款事业单位，执行事业单位会计制度，编制部门给我校定有事业编制118个，2025年末我校共有在职教职员工110人，聘用代课教师36人，退休人员70人。

3、主要职能职责

单位职责主要是实施初中义务教育，促进教育事业发展。初中学历教育教改实验（相关社会服务）。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2025年度学校严格执行预算管理制度，整体收支规模清晰、资金使用规范。全年收入总额17607.27万元，其中财政拨款收入17003.32万元、政府性基金预算财政拨款收入285.58万元，事业收入202.99万元、其他收入115.38万元。全年总支出17607.27万元，其中基本支出2401.07万元，项目支出15206.2万元。支出主要涵盖教育教学业务活动、师资薪酬福利、校园运维、设备购置、教研培训、学生补助等方面，全面覆盖学校日常办学、教育改革、队伍建设、校园建设等各项工作，资金保障范围覆盖全校教育教学全流程、行政管理及后勤保障全领域。

 

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

2025年度学校基本支出2401.07万元，主要用于保障单位正常运转、教职工薪酬福利、日常办公运转、学生补助等基础性工作，整体支出合规、管控规范。基本支出以人员经费为主，全年工资福利费用2105.90万元，保障全校教职工薪资、社保等发放到位；对个人和家庭补助费用120.15万元，落实各类学生资助、教职工补助政策；商品和服务费用175.02万元，用于日常办公、校园运维、教学耗材等常规开支。

本年度严格落实“三公”经费管理规定，坚持厉行节约、严控一般性支出，无违规三公经费开支，经费使用全程审批、台账齐全、公开透明，基本支出管理制度健全、执行到位，有效保障学校日常办学平稳有序运行。

（二）项目支出

1、项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

2025年度，我校项目支出总投入15206.20万元，除政府拖欠企业账款项目285.59万元为政府性基金预算财政拨款，业务工作经费中有202.99为非税收入拨款，运行维护经费中有115.38万元为食堂经费，其他资金来源全部为财政一般公共预算资金，无单位自筹资金、银行贷款及其他渠道资金，资金来源合规、稳定。本年度项目资金主要分为三大类：业务工作经费、运行维护经费、本级专项资金。其中：业务工作经费303.35万元、运行维护经费167.33万元、本级专项资金14735.52万元。本级专项资金包含六大专项：江文欢名师工作室结转资金3.66万元、校园餐专款3万元、2025年公办义务教育学校电脑经费7.79万元、学校扩建（湖天组团D-3-19）14375.96万元、足球场翻新改造59.52万元、政府拖欠企业账款285.59万元。所有项目资金均按年度预算全部批复、足额落实到位，无资金缺口、无未下达、无截留缓拨情况，预算安排科学合理，全面覆盖学校办学运维、师资建设、信息化提升、校园基建改造、体育设施提质、清欠化债等重点工作。

2、项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

本年度财政项目资金严格按照预算批复用途专款专用，全部据实合规支出，无挤占、挪用、超范围、超标准列支情况，资金执行质量较高。一是业务工作经费、运行维护经费全部用于学校日常教育教学开展、办公耗材、校园基础运维、常规教学保障等工作，有效保障学校常态化办学秩序稳定。二是各类本级专项精准落地：江文欢名师工作室结转资金用于名师教研、教师研修、课题研究及团队培养；校园餐专款专项用于完善学生食堂设施，优化食堂办学配套条件；电脑经费用于义务教育信息化教学设备更新配置，提升智慧办学水平；学校扩建专项用于湖天组团校区土地及基建配套建设，极大扩充学校办学资产规模；足球场翻新改造资金用于体育场地修缮提质，完善校园体育办学条件；政府拖欠企业账款专项依规用于清偿学校历年工程、附属改造、亮化、电力、装修等无分歧存量欠款，顺利完成年度清欠销号任务。整体来看，项目资金支出进度匹配工作时序，支出依据充分、票据凭证齐全、账务核算规范，资金使用安全、合规、有效。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

学校财务管理制度、内部控制制度、专项资金管理制度健全完善，能够全面覆盖项目资金申报、批复、拨付、使用、核算、归档、绩效监管全流程。本年度所有项目资金严格执行“专款专用、专项核算、据实列支、全程监管”管理要求，所有资金支出均履行经办人申请、科室审核、财务复核、学校审批的规范流程，严格对照预算用途、合同约定、验收结果支付资金。财务部门常态化开展项目资金动态核查、进度跟踪、账务自查，及时纠偏预算执行偏差，规范会计核算、资料归档管理。项目全过程严格执行政府采购、招投标、项目公示等制度，程序合规、监管到位、风险可控，全年未发生资金使用违规、管理漏洞、账务差错等问题，项目资金管理制度执行落实到位。

 

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

2025年度学校各类办学专项、基建改造、教研项目均严格按照规范流程组织实施。项目采购、工程建设严格执行政府采购及招投标管理制度，做到程序公开、流程合规、资料齐全。本年度扩建工程有序推进，推倒重建项目、校园改造附属工程尾款按时支付，无项目擅自调整、变更、终止情况。所有项目完工后均按要求完成验收、台账登记及资料归档，项目实施全过程规范有序。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

学校构建“校长牵头、财务主抓、科室协同、全程监督”的项目管理体系，建立健全项目申报、实施、监管、验收、绩效自评全流程管理制度。日常安排专人跟进项目进度、核查实施质量、梳理问题短板，定期开展项目自查自纠。同时依托单位内部控制机制，实现项目决策、执行、监督相互分离、相互制约，有效保障各类项目按期、保质完成，项目常态化管理机制成熟完善。

四、资产管理情况

2025年末，学校资产总额19995.47万元，其中流动资产174.82万元、非流动资产19820.65万元；负债总额386.69万元，净资产总额19608.78万元，资产负债率1.93%，财务资产状况健康稳定。

学校严格执行固定资产管理制度，规范资产配置、登记、使用、盘点、处置全流程管理。本年度固定资产原值6063.52万元，累计折旧1992.93万元，固定资产净值4070.59万元；无形资产原值14526.96万元，主要为学校土地资产，大幅提升学校资产储备。学校每年定期开展资产全面清查，做到账账相符、账实相符，资产配置合理、使用高效、处置合规，无资产闲置、流失、违规处置等问题，资产管理规范化水平持续提升。

五、政府性基金预算支出情况

2025年度，本单位政府性基金预算支出285.59万元，为政府拖欠企业账款专项支出。该笔资金专项用于清偿怀化市实验中学历年校园改造、附属工程、亮化、电力安装、二次装修、电路改造等无分歧存量企业欠款，资金于2025年9月到位并按期足额兑付，严格执行政府性基金预算管理要求，专款专用、据实列支，审批流程完整、账务核算规范，圆满完成年度清欠化债任务，有效化解存量债务、保障中小企业合法权益，资金使用效益良好。

六、国有资本经营预算支出情况

2025年度，本单位无国有资本经营预算收支及支出执行情况。

 

七、社会保险基金预算支出情况

2025年度，本单位无社会保险基金预算收支及支出执行情况。

八、部门整体支出绩效情况

2025年度，学校严格统筹“四本预算”管理，聚焦教育教学主责主业，扎实推进预算执行、项目实施、资产管理、队伍建设等各项工作，整体支出绩效目标全面完成，履职效能、管理效率、社会效益、可持续发展能力持续提升。

一是运行成本管控规范。严格落实厉行节约要求，优化支出结构，严控一般性支出，资金精准投向教育教学核心领域，预算执行率高、资金使用性价比优良，财务运行质效大幅提升。

二是管理效率持续提升。完善预算管理、内控管理、资产管理、绩效管理四大体系，细化岗位职责、规范审批流程，实现财务收支、项目实施、资产管控全流程闭环管理，单位内部治理水平显著提升。

三是履职效能成果丰硕。全年扎实推进党建德育、课程改革、师资培养、校园建设等重点工作，开展各类师德培训、学科教研、学生素养活动百余次，多名师生在省市各类竞赛中获奖，顺利完成年度办学目标，办学质量稳步提升。

四是社会效应成效显著。充分发挥公办学校公益属性，依托名师工作室、校本研修、送教交流等活动，发挥区域教育辐射引领作用，优化育人生态，助力义务教育优质均衡发展，获得师生、家长及社会各界认可。

九、存在的问题及原因分析

暂无。

十、下一步改进措施

工作更细致，精确制定绩效目标

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

  绩效自评与年度考核挂钩，绩效自评结果将在怀化市教育局官网公开

十二、其他需要说明的情况

暂无。

怀化市实验中学

2026年6月10日

    整体支出报告需要以下附件：

1.部门整体支出绩效评价基础数据表

2.部门整体支出绩效自评表

3.项目支出绩效自评表（每个一级项目支出一张表）

如有政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算支出，还需对应提供以下附件：

4、政府性基金预算支出情况表

5、国有资本经营预算支出情况表

6、社会保险基金预算支出情况表

附件1

部门整体支出绩效评价基础数据表

                                       

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

填表人：韩笑   填报日期：  2026年6月10日   联系电话： 15526188798

 

附件2

 部门整体支出绩效自评表

填表人：韩笑       填报日期：2026年6月10日    联系电话： 15526188798