根据怀化市财政局《关于开展2023年度预算支出绩效自评工作的通知》（怀财绩〔2024〕46号）文件精神，我校对项目支出绩效情况进行了全面综合评价。

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

在教育改革不断深化和社会对优质教育资源需求日益增长的背景下，怀化市锦溪小学为了适应新时代教育发展的要求，提升学校的综合竞争力，满足学生多元化的学习需求，积极争取并实施了一系列项目。这些项目旨在改善学校的硬件设施、优化教学资源配置、提高师资队伍素质以及丰富校园文化内涵，为学生创造一个更加优质、和谐、富有活力的学习环境。

2.项目主要内容

项目涵盖了广泛而具体的工作内容，包括教学楼及食堂的维修改造，为师生提供更舒适美观的教学、办公和公共空间。先进教学设备的购置与安装，提升教学的信息化和现代化水平。校园运动场所建设，包括足球场篮球场、运动场看台等改造，为师生提供良好的运动环境。特色课程开发与实施，如艺术修养、科技创新、体育健康等，丰富学生的课后服务课程选择，促进学生的全面发展。教师培训，组织中小学家校共育教师综合能力提升网络研修培训，举办语文教研员专业水平提升培训，提高教师的教育教学能力和专业素养。校园国防文化建设，打造具有文化底蕴和教育意义的校园环境，营造浓厚的文化氛围。

 3.项目组织管理机构

成立了由校长担任组长，副校长担任副组长，各科室负责人为成员的项目管理领导小组。各科室成员分别成立工作小组，明确各小组的职责分工，确保项目的顺利推进。同时，定期检查和监督项目的进展情况，及时研究解决项目实施过程中遇到的问题。

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

A．2023年10月8日，市财政局下达“AI智慧操场及体测应用项目建设，怀财综基〔2023〕0028号”指标40.00万元；

B．2023年10月16日，市财政局下达“结转2022年簿改专项（体育器材），怀财教字〔2023〕9999号”指标1.71 万元；

C．2023年6月6日，市财政局下达“2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金（国防文化长廊建设），怀财教字〔2023〕0248号”指标40.00万元；

D．2023年10月31日，市财政局下达“2023年怀化市教师培训经费（家校共育教师综合能力提升网络研修10.5万、怀化市小学语文教研员专业水平提升培训4.8万），怀财教字〔2023〕0537号” 指标15.30万元；

E．2023年10月16日，市财政局下达“结转2022年第三批教育系统项目建设资金，教学楼及扩班建设，怀财教字〔2023〕9999号”指标23.18 万元；

F．2023年12月5日，市财政局下达“教学楼及食堂维修改造采购进度款，怀财教字〔2023〕0666号”指标100.00万元；

G．2023年11月22日，市财政局下达“双拥模范城建设，怀财社字〔2023〕0291号”指标10.00万元；

H．2023年1月13日，市财政局下达“校方责任险，怀财预〔2023〕8888号”指标共6.30万元；

I．2023年7月19日，市财政局下达“义务教育阶段保障机制校舍维修补助省级资金（教学楼外墙及食堂安全隐患改造），怀财教字〔2023〕0358号”指标150.00万元；

J．2023年1月13日，市财政局下达“校园保安经费，怀财预〔2023〕8888号”指标28.97万元；

K．2023年5月26日，市财政局下达“2023年第一批基础教育发展专项（2023年心理健康教育特色学校资金），怀财教字〔2023〕0223号”指标10.00万元；

L．2023年1月18日，市财政局下达“锦溪小学运动场跑道及看台改造资金，怀财教字〔2023〕9999号”指标41.31万元；

M．2023年1月13日，市财政局下达“体育运动及停车场综合改造，怀财预字〔2023〕0026号”指标158.32万元；

N．2023年2月13日，市财政局下达“锦溪小学足球场篮球场一体改造资金，怀财教字〔2023〕9999号”指标51.27万元；

O．2023年3月16日，市财政局下达“2022年锦溪小学非税专户应下未下结转(国防教育），怀财教非〔2023〕9999号”指标5.00万元，9月27日，市财政局下达“锦溪小学往来资金（国防教育），怀财教非〔2023〕0056号”指标3.00万元，12月25日，市财政局下达“怀化市锦溪小学非税往来（专项工作经费—国防教育），怀财教非〔2023〕0089号”指标10.00万元，共计18.00万元；

P．2023年5月11日，市财政局下达 “怀化市锦溪小学2023年非税专户资金，怀财教非〔2023〕0015号” 指标65.08万元， 8月23日下达 “课后服务教师补贴，怀财教非〔2023〕0042号”指标165.20万元，共计230.28万元；

Q．2023年5月11日，市财政局下达“怀化市锦溪小学2023年非税专户资金，怀财教非〔2023〕0015号”指标15.78万元，5月17日下达“怀化市锦溪小学2023年非税专户资金，怀财教非〔2023〕0015号” 指标0.008万元，8月23日下达“设备维护成本及行政管理人员适当补贴，怀财教非〔2023〕0042号”指标41.26万元，共计57.05万元；

R．2023年3月23日，市财政局下达“实训基地建设，怀财教非〔2023〕0010号”指标4.00万元。

（2）资金到位情况

财政下达项目资金指标共985.69万元，各项资金指标都能按照计划及时下达，为项目的持续稳定开展提供了资金保障，资金到位率100%。

（3）资金使用情况

项目实际支出共876.39万元。其中AI智慧操场及体测应用项目37.80万元、薄改专项1.71万元、2023年中央支持地方公共文化服务体系建设补助（一般项目）37.97万元、教师培训15.29万元、教学楼及扩班建设19.04 万元、教学楼及食堂维修改造97.71万元、双拥模范城建设10.00万元、校方责任险6.30万元、校舍维修150.00万元、校园保安经费26.56万元、心理健康教育特色学校10.00万元、运动场跑道及看台改造41.31 万元、体育运动及停车场综合改造65.75万元、足球场、篮球场一体改造47.62万元、国防教育18.00万元、课后服务教师补贴230.28万元、设备维护成本及行政管理人员适当补贴57.05万元、实训基地建设4.00万元。支出符合财政管理规定，未发现违规使用资金的情况。

（4）资金管理制度及执行情况

按照《怀化市本级专项资金管理办法实施细则》，经费指标由财政局严格审核下达，程序规范。学校制定了专项资金管理制度，明确了资金的使用范围、审批程序、报销流程和监督机制。在项目实施过程中，严格执行资金管理制度，加强对资金使用的全过程监控，确保资金专款专用，杜绝截留、挪用等违规现象的发生。

2.项目组织实施管理情况

项目实施前，制定详细的实施方案和工作计划，明确项目的目标、任务、时间节点和责任人。在项目实施过程中，加强对项目进度、质量和安全的管理，定期对项目进展情况进行检查和评估，及时发现和解决问题。同时，加强与施工单位、供应商和相关部门的沟通协调，确保项目顺利推进。项目竣工后，按照相关规定及时组织验收，并做好项目资料的整理和归档工作。

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

本年度，我校的项目支出绩效目标主要集中在以下方面：

短期目标：在2023年内完成教学楼和食堂的维修改造工程，购置并安装先进的教学设备，开发并实施特色课程，完成校园国防文化建设项目，提升学校的硬件设施和教学资源水平。

中期目标：建立起完善的信息化教学管理体系，培养一支高素质、专业化的师资队伍，形成具有学校特色的课程体系和校园文化，提高学校的教育教学质量和社会声誉。

长期目标：将学校打造成为区域内具有示范引领作用的优质学校，为学生的全面发展和终身成长奠定坚实的基础，为社会培养更多优秀的人才。

2.绩效指标

为了确保绩效目标的实现，我们设定了具体的绩效指标，包括维修改造面积、新增设备数量、教师培训次数、课后服务学生人数、实习教师人数、配备保安人数等。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

本次绩效评价旨在客观反映学校经费使用的效益，为今后的预算安排和管理提供决策依据，同时也为进一步改进和优化我校的各项工作提供参考。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

被评价单位：怀化市锦溪小学

绩效评价范围：纳入预算管理的专项资金及其使用情况。

时段：2023年1月1日至2023年12月31日。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

绩效评价原则：

1、统一领导原则。绩效评价由本单位统一领导，统一组织管理。

2、科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

3、公正公开原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开接受监督。

4、绩效相关原则。绩效评价应当针对具体专项资金及其产出绩效进行，评价结果应当清晰反映专项资金和产出绩效之间的紧密对应关系。

5、权责统一原则。绩效评价应当明确各级财政部门和预算部门的权责关系，确保资金绩效评价工作的职权和责任相统一。

评价指标体系、评价方法：

1、通用性和专用性兼顾；

2、定性与定量评价相结合；

3、坚持以绩效目标为导向。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

1.学校的硬件设施得到显著改善，为学生提供了更加安全、舒适、现代化的学习环境，有助于提高学生的学习积极性和学习效果。

2.教学资源的优化配置和特色课程的开发实施，丰富了学生的学习内容和学习方式，满足了学生多元化的学习需求，促进了学生的全面发展。

3.师资培训和专业发展项目的实施，提高了教师的教育教学水平和专业素养，为提高教育教学质量提供了有力保障。

4.学校的教育教学质量和社会声誉得到提升，家长对学校的满意度提高，增强了学校与家长之间的信任和合作，有利于形成良好的家校共育氛围。

（二）生态效益

1.校园国防文化建设注重生态环保理念，增加了绿化面积，优化了校园生态环境，为师生创造了一个优美、宜人的学习和工作环境。

2.在项目实施过程中，采用环保材料和节能设备，减少了对环境的污染和资源的浪费，推动了学校的绿色发展。

（三）可持续影响

1.建立完善的项目管理办法和长效运行机制，为项目的持续发展和后续维护提供制度保障。

2.师资队伍素质的不断提升和课程体系的持续优化，为学校教育教学质量的持续提高奠定了基础。

3.校园文化的培育和传承，形成了学校独特的文化品牌和价值追求，对学校的长远发展具有深远的影响。

（四）满意度情况

通过调查和访谈，学生对学校的学习环境和课程设置满意度、教师对教学设备和培训机会的满意度、家长对学校教育教学质量和管理服务的满意度均达到 90%以上。

（五）评价结论

综合以上各方面的情况，2023年的项目支出在提高教育教学质量、促进学生全面发展、改善校园环境以及增强社会影响力等方面均取得了显著成绩。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目目标明确，与学校的发展战略和教育需求相契合，具有较强的针对性和合理性。决策过程经过了充分的调研和论证，广泛征求了师生和家长的意见和建议，程序规范，民主透明。资金分配合理，重点突出，优先保障了教学楼及食堂维修、教学设备购置等关键项目的资金需求。

（二）项目过程情况

1.资金管理

按照《怀化市本级专项资金管理办法实施细则》，经费指标由财政局严格审核下达，程序规范，指标下达及时，保障了项目的顺利实施。资金管理制度健全，执行严格，资金使用合规，不存在截留、挪用等违规现象。

2.项目实施

A．项目组织实施得力，成立了专门的项目管理机构和工作小组，明确职责分工，加强沟通协调。

B．项目进度控制较好，各项目能够按照预定的时间节点完成。

C．项目质量监管到位，严格执行工程建设和设备采购的质量标准，确保项目质量符合要求。

（三）项目产出情况

1.产出数量

完成学校启智楼、启慧楼、启梦楼、启明楼及启寐楼5栋楼的装修维修，食堂改造面积达660平方米以上，足球场篮球场改造面积达3400平方米以上；新增体测设备4套，包括坐位体前屈，立定跳远，仰卧起坐，跳绳、身高体重测试仪，肺活量测试仪等；建设了国防教育长廊展示间60平方米、国防教育长廊展示柜14.36米、教学楼楼梯间国防文化展示区297.5平方米、宣传栏文化墙32.8平方米、国防文化班级展示栏630.5平方米、国防法制文化建设宣传栏77.8平方米等。

2.产出质量

工程验收合格率为 100%，教学设备正常运行率达到100%，教师培训考核合格率达到100%，特色课程满意度达到90%以上，产出质量较高。

3.产出成本

2023年专项资金指标下达985.69万元，实际完成专项资金支出876.39万元，综合执行率88.91%。项目总成本控制在预算范围内，各项目的成本支出合理，未出现超支现象。

4.产出时效

按照指标下达时间及时支出专项资金，至2023年底，申请支付的专项资金已支付到位。

（四）项目效益情况

通过上述努力，项目带来了积极的社会效益和生态效益。具体体现在：

1.社会效益方面，提高了学校的教育教学质量，促进了学生的全面发展，提升了学校的社会声誉和影响力。

2.生态效益方面，通过校园环境的改善和环保措施的实施，为师生创造了良好的生态环境。

3.可持续影响方面，建立完善的项目管理办法和长效运行机制，为项目的持续发展和后续维护提供制度保障。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

1.领导高度重视，成立了专门的项目领导小组，加强对项目的统筹规划和组织协调。

2.充分调研论证，广泛征求意见，确保项目决策的科学性和民主性。

3.建立健全项目管理办法，加强对项目资金、进度、质量的全过程管理。

4.注重沟通协调，加强与相关部门、施工单位、供应商的合作，形成工作合力。

5.强化监督检查，定期对项目进展情况进行检查和评估，及时发现和解决问题。

（二）存在的问题

1.绩效指标的设定还不够完善和细化，部分指标难以准确衡量项目的实际效果。

2.项目资金的执行不够精准，存在资金结余或资金不足的情况。

3.项目实施过程中的宣传和推广工作不够到位，师生和家长对项目的了解和参与度有待提高。

4.项目成果的巩固和拓展不够深入，可持续发展能力有待进一步增强。

（三）有关建议

1.进一步优化绩效指标体系，使其更加科学合理、具体可衡量，能够全面准确地反映项目的绩效水平。

2.提高项目资金预算的准确性和精细化程度，加强预算执行的监控和调整，提高资金使用效率。

3.加大项目实施过程中的宣传力度，通过多种渠道向师生和家长宣传项目的意义、目标和进展情况，提高师生和家长的参与度和支持度。

4.加强项目成果的巩固和拓展，及时总结经验，将项目成果推广应用到学校教育教学的各个方面，不断提升学校的教育教学质量和管理水平。

 

 

                              怀化市锦溪小学

                              2024年6月25日