一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况。

1.机构设置情况

怀化市幼儿园作为一级部门预算单位，内设科室为:办公室、保教室、总务室、校安办、督导室。

2.人员编制情况

截止2025年12月31日，我园核定全额拨款事业单位编制 102名，实有在职人员85人。

3.主要职能职责

怀化市幼儿园的主要职能职责是贯彻国家的教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展。同时面向幼儿家长提供科学育儿指导。

4.绩效目标设定情况

2025年我园整体支出1959.17万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目10个，涉及项目支出475.98万元。2025年我园设定的总体绩效目标为：

目标1：深入贯彻关于发展学前教育的重要文件指示精神，充分发挥湖南省保育教育规范园的示范引领作用，始终坚持“文化育园、规范办园、特色兴园、队伍促园”，稳步推进各项工作快速发展；

目标2：2025年，怀化市幼儿园在党总支的坚强领导与社会各界的大力支持下，全面贯彻党的教育方针，深入落实《中华人民共和国学前教育法》，紧紧围绕立德树人根本任务，以推动高质量发展为主线，团结带领全体教职员工，扎实推进各项工作，圆满完成年度目标任务，办园水平与社会声誉持续提升。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

怀化市幼儿园2025年度总收入1964.87万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1959.17万元,其他收入5.7万元。

怀化市幼儿园2025年度总支出1964.87万元。其中：基本支出1488.89万元；项目支出475.98万元。

部门整体支出具体使用方向如下：

工资福利支出1476.33万元，主要用于支付在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金及其他工资福利支出。

商品和服务支出307.35万元，主要用于支付办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用及其他商品和服务支出。

对个人和家庭的补助开支88.34万元，用于抚恤金、奖励金及其他对个人和家庭的补助等。

资本性支出92.85万元，用于房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置及大型修缮。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

基本支出是保障我园正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保住房公积金等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、物业管理费等日常公用经费。

1.人员经费。人员经费1431.96万元，占基本支出的96.18%，较上年增加117.61万元。

（1）工资福利支出1352.62万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、基本医疗保险、其他社会保障缴费、住房公积金和其他工资福利支出。

（2）对个人和家庭补助支出79.34万元。主要包括奖励金和其他对个人和家庭的补助支出。

2.日常公用经费。日常公用经费51.24万 元，占基本支出的3.45%，较上年减少14.87万元。

商品和服务支出51.24万元。包括日常运行正常办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用和其他商品和服务支出。

3.“三公”经费使用和管理情况

2025年“三公”经费预算为0万元,其中：因公出国(境)费预算0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0万元。本年度“三公”经费总支出0万元，其中：因公出国(境)费0万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务接待费0万元。

（二）项目支出

1、2025年项目支出预算安排548.63万元，其中教育管理支出520万元、保安经费21.73万元和校方责任险1.20万元。本年度项目支出预算数548.63万元，实际到位564.20万元，到位率102.84%。

2、2025年项目支出决算数475.98万元，其中：提前下达2025年市县中小学幼儿园教师“国培计划”中央专项资金6万元，主要用于怀化市优质校（园）送培县级薄弱校（园）全学科教师能力提升培训项目，搭建优质园与薄弱园之间的合作桥梁，实现教育资源的有效输送与共享共生。2025年学前教育生均公用经费市级资金45万元，主要用于保障我园保育教育活动及行政管理、后勤服务所开展的日常支出。教育管理支出288.70万，主要用于维护教学正常运行，带动其他各项工作的开展，提高教师人数及教学质量，强化教学管理，稳定教学秩序。2025年免保育教育费补助中央资金18.64万元、2025年学前教育免保育教育费补助省级提标资金（市县）10.77万元、2025年免保育教育费补助省级资金（市县）8.29万元、主要用于全园大班幼儿保育费抵扣，进一步减轻幼儿家庭育儿负担。2025年教育发展项目资金37.38万元，主要用于改善园所保教及生活条件，持续提升幼儿园保教质量。结转市幼儿园2022、2023年专项资金38.27万元，主要用于启雅楼装修装饰改造工程。校方责任险1.2万元，主要用于缓解教育机构法律责任压力，积极预防、妥善处理学生事故，保障学生和学校的合法权益，维护正常的教育教学秩序。保安经费21.73万元，主要用于全园全体师生的人身安全，正常工作秩序、治安秩序、防患于未然。

3、项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我园遵照怀化市教育、财政资金管理要求，制定专项资金管理细则。大额资金支出落实“三重一大”集体决策制度，校方责任险、保安经费等项目招标、评审、结算严格执行政府采购规定。设立专项账目，1.2万元校方责任险、21.73万元保安经费专款专用，杜绝挤占、挪用、随意调账，资金使用公开规范。日常做好凭证、会议资料归档。目前资金绩效动态监管仍有短板，后续将强化财务业务培训，常态化开展资金自查，进一步提升专项资金规范化管理水平。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我园严格按照怀化市政府采购相关规定开展招投标工作。达到政府采购限额标准的项目，通过党总支会议决策确定合规采购方式组织实施；限额以下的服务及货物采购，依规选取合规供应商，规范询价、比价流程。

项目实行专人负责制度，安排专人全程跟踪项目进度、督查施工服务质量。项目完工后，验收人员对照项目指标逐项核查验收，签署验收意见。项目实施过程中无随意调整情形，全程规范管控，确保项目质量达标，实现既定实施效益。

（二）项目管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

为保障各专项项目有序落地，我园参照行业质量控制体系与怀化市教育财务管理规范，完善项目业务管理制度与配套实施方案，细化项目执行、资金使用、履约管控各项标准。同步建立项目绩效考核管理办法，把进度、质量、资金合规性纳入考核范畴。

日常管理中落实常态化检查监督机制，各部门协同开展项目动态监测，分阶段开展现场核查、过程抽检，全程跟进项目推进、施工服务与履约质量，严格做好阶段性检查与竣工核验，以完善制度与常态化监管，保障各专项项目规范推进、落地见效。

四、资产管理情况

我园严格执行怀财资〔2020〕119号、怀财资〔2022〕136号等市级行政事业单位资产管理文件要求，完善园内资产管理制度，规范资产配置、日常管护、清查盘点与处置全流程。坚持科学统筹、厉行节约、按需保障的原则，结合幼儿园保教、安保、办公实际需求合规配置设备家具，杜绝超标采购。资产报废、调拨等处置事项严格履行逐级上报、财政审批程序，规范处置流程，保障国有资产安全完整，提升资产使用效能。

五、政府性基金预算支出情况

我园无政府性基金预算收支。

六、国有资本经营预算支出情况

我园无国有资本经营预算收支。

七、社会保险基金预算支出情况

我园无社会保险基金预算收支。

八、部门整体支出绩效情况

总结归纳本部门“四本预算”支出的绩效目标完成情况，实现产出和取得效益的情况。围绕部门职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，结合部门资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门整体及重点项目实施绩效情况。

（一）综合评价结论。

本年度，我园严格对照部门整体绩效目标及学前教育工作要求，有序开展保教管理、安全保障、后勤服务、队伍建设及财务管控等各项工作。单位预算执行规范，财政资金专款专用、收支核算真实合规，严格落实厉行节约及政府采购制度，固定资产管理规范，资金使用安全高效，有效保障幼儿园各项工作有序开展。

园内常态化落实幼儿保教、卫生保健、校园安全、师德建设等重点工作，规范一日活动流程，积极开展教研活动与家园共育工作，全力落实优质学前教育服务供给，办学秩序稳定，全年无安全及责任事故，较好完成年度履职任务，社会效益良好。

（二）评价指标分析。

对照怀财绩〔2026〕36号文件规定的考核指标，我园从产出指标、效益指标、满意度指标等方面对2025年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分99.40分，具体情况如下：

（1）产出指标分析

创新成立家园社“教联体”工作站，实体化运行联动机制。系统整合“家长护学岗”“爸妈故事团”等传统品牌项目，全年联合开展活动100余场，家长志愿者参与人数同比增长40%。积极链接街道、高校、图书馆、消防支队等10余家单位资源，开展“走进社会大课堂”实践活动6次，初步构建“幼儿园一公里+”实践育人圈。成功举办建园70周年系列活动，彰显发展底蕴，成功策划并举办“听·花开的声音”教育成果展演及“学前有法·善育有规”高质量发展研讨会，累计接待各界人士超1700人，线上观看超6600人次，活动获得高度评价。系统编纂70周年纪念画册、策划园史主题展览、监制发展纪实宣传片，全面展示了办园历程与丰硕成果，极大提升了品牌影响力与社会美誉度。

（2）效益指标分析

建立教育经费动态分配模型，优先保障玩教具更新、教师培训及安全设备升级;开设“延时服务托管班”，解决双职工家庭接送难题，保障特殊儿童随班就读权益；将种植园改造为“生态观察实验室”，开展食农教育，实现“种植-观察-收获-烹饪”全链条实践；实施“乡村幼师领航计划”，通过县域轮岗、课题研究培养本土化专家型教师。

（3）满意度指标分析

满意度指标：使用人群满意度90%以上；群众满意度90%以上；全体师生满意度90%以上。

九、存在的问题及原因分析

2025年本园绩效评价工作仍有短板，资金统筹存在不可预见性，临时运维、教具采购支出易出现波动。同时预算绩效指标设置科学性不足，因业务与财务部门协同调研不足、前期需求摸排不够细致，指标精细化程度有待提升。

十、下一步改进措施

完善预算前期调研，结合保教、维保需求细化月度资金计划，提升预算精准度。加强财务与业务部门协作，细化绩效指标，按月跟踪绩效执行。开展绩效业务培训，规范备用资金审批流程，严控支出，持续提升财政资金使用效益。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

本园充分运用本次绩效自评成果，对圆满完成绩效指标的保教、安全、财务等工作予以延续巩固；针对未达标事项深挖根源、落实整改。依托自评结果强化各部门效益意识，优化资金支出决策与内部管理水平。将自评结论作为下一年度预算编制、经费分配的重要参考依据，合理规划财政资金投向。严格遵照怀化市财政部门管理规定，依规按时完成绩效自评结果公示公开，主动接受主管部门与社会群众监督。

十二、其他需要说明的情况

无

附件：2025年度怀化市幼儿园项目支出绩效自评